Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Договор займа между физическими лицами проценты в твердой денежной сумме». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.
Договор займа между физическими лицами накладывает на них определенные обязательства. Во второй части ГК РФ в статье 810 указано, что заемщик обязуется вернуть одолженные деньги. Причем сделать это полностью, в отведенное время и в предписанном заранее порядке.
Резидент должен сообщать банку об операциях
Когда валютный нерезидент будет возвращать резиденту деньги, тот обязан сообщать банковской организации о назначении входящих платежей. То есть, когда гражданин РФ получит от заемщика деньги на счет, он будет должен в течение 30 дней отчитаться банку о назначении этого платежа. Сообщение может быть высказано в произвольной форме, однако там должны быть указаны сведения о договоре займа. Это регулирует абзац 3 пункта 2.26 инструкции 181-И.
- В отчете нужно указывать, что это за платеж: основной долг, проценты, штрафная санкция или возврат ошибочно начисленных средств.
- Резидент должен отчитываться при любом таком платеже вне зависимости от условий.
- Если деньги пришли в другой банк, об этом также нужно сообщить первоначальной банковской организации. Понадобится предоставить доказательства — выписку по счету или SWIFT-сообщение.
Часто из-за договора займа между физическими лицами провоцируется множество споров, возникающих на его почве. Чтобы избежать наиболее острых конфликтов, сторонам желательно заранее согласовать все возможные нюансы, трактовки и условия исполнения тех или других предписаний.
Если же спор все же возник, желательно, чтобы он был решен мирным путем. Так стороны в случае неудовлетворения могут попросту отправлять друг другу претензии и закрывать спорные моменты без вмешательства суда.
У заимодавца и заемщика должен быть продуман каждый нюанс сотрудничества, и внесен в договор процентного займа между физическими лицами или его беспроцентного аналога. Особенно, это касается сроков, когда должен поступить ответ на отправленную претензию. Также нужно обговорить порядок того, при каких обстоятельствах обращаться в суд, если конфликт не получается решить мирно. Споры этого типа разбираются в Арбитражном суде по месту проживания ответчика.
Нормативное регулирование
Основные правила, отражающие понятие договора заема отображены в Гражданском кодексе. В ст. 807 объяснено, кто такой займодавец и заемщик и что может быть предметом договора.
Порядок заключения соглашения и пояснения, когда сделка считается заключенной можно найти в ст. 812 ГК. Подтверждение о том, что на займы распространяются те же правила, что и при оформлении рублевых договоров можно почерпнуть в ст. 140, 141, 317 ГК РФ.
С 2003 года был принят закон «О валютном регулировании», который объясняет, как осуществляются валютные отношения, возникающие между займодавцем и заемщиком.
Игнорирование этих норм ставит кредитора в рискованное положение. Например, в рамках закона указано, что валютные операции между двумя резидентами проводятся только через открытые банковские счета. Указаны данные правила в ст. 14 рассматриваемого закона.
Если физическое лицо, примет деньги в иностранной валюте в наличной форме, а потом примет решение его оспаривать, то его требования не будут выполнены. При этом на руках у кредитора может быть только расписка, подтверждающая передачу средств.
Каким образом решается подобное дело? Получается, что допущено нарушение по передаче средств, а расписка не может быть серьезным доказательством.
Решается данный вопрос, ссылаясь на ст. 60 ГПК. В ней указано, что единственным документом, свидетельствующим о законных правоотношениях, между физическими лицами будет выписка из банка, в которой идет речь о переводе или получение денежных средств.
Соответственно, если ее нет, то и предмет спора между сторонами отсутствует.
При подписании соглашения, в рамках которого валютные средства были переданы наличными, следует быть готовыми к тому, что его признают ничтожным.
Подать иск в суд может заемщик на основании ст. 161 ГК РФ. Если суд примет решение о недействительности сделки, то займодавец может рассчитывать только на возврат суммы кредита в рублевом эквиваленте.
При этом будет использоваться курс, установленный в день его возврата, а о процентах кредитору придется забыть.
Образец договора займа в валюте между физическими лицами
При выдаче займа данного типа необходимо не только подойти максимально ответственно к поиску заемщика, но также к составлению самого договора.
Так как наличие ошибок, недочетов может привести к признанию недействительным такового соглашения.
Соответственно, оптимальным решением является именно составление договора у квалифицированного юриста. Альтернатива – составление самостоятельно.
Опять же со всеми тонкостями процесса нужно будет разобраться предварительно.
К основным вопросам, разобрать которые нужно будет заблаговременно, относятся:
- необходимые условия;
- порядок заключения;
- оформление у нотариуса;
- особенности передачи денежных средств;
- важные нюансы;
- законодательная база.
Заключается договор займа в иностранной валюте между физическими лицами. Заем планируется предоставлять путем перечисления денежных средств в иностранной валюте со счета заимодавца, открытого в банке на территории РФ, на счет заемщика, также открытый в банке на территории РФ, а его возврат осуществлять в том же порядке. Заимодавец большую часть года проживает на территории иностранного государства. В чем особенности заключения договора займа в иностранной валюте между физическими лицами?
Прежде всего отметим, что по договору займа, обеими сторонами в котором выступают физические лица, одна сторона (заимодавец) передает в собственность другой стороне (заемщику) деньги, вещи, определенные родовыми признаками, или ценные бумаги, а заемщик обязуется возвратить заимодавцу такую же сумму денег (сумму займа) или равное количество полученных им вещей того же рода и качества либо таких же ценных бумаг (п. 1 ст. 807 ГК РФ). При этом указанная норма подчеркивает, что такой договор считается заключенным только после передачи гражданином-заимодавцем денежных средств заемщику или указанному им лицу.
Из п. 2 ст. 807 ГК РФ следует, что иностранная валюта и валютные ценности могут быть предметом договора займа на территории Российской Федерации с соблюдением правил ст.ст. 140, 141 и 317 ГК РФ.
В свою очередь, по общему правилу, установленному п. 1 ст. 317 ГК РФ, денежные обязательства должны быть выражены в рублях. Данная норма основывается на положениях ст. 140 ГК РФ, согласно которым законным платежным средством на территории РФ является российский рубль, а использование иностранной валюты для расчетов на территории РФ допускается только в случаях, в порядке и на условиях, определенных законом или в установленном им порядке.
Согласно же положениям валютного законодательства расчеты с использованием иностранной валюты между резидентами, каковыми согласно пп. «а» п. 6 ч. 1 ст. 1 Федерального закона от 10.12.2003 N 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле» (далее — Закон N 173-ФЗ) являются в том числе все граждане РФ, независимо от продолжительности времени их нахождения на территории РФ, запрещены, кроме случаев, прямо предусмотренных законом (ч. 1 ст. 9 Закона N 173-ФЗ).
Анализ перечня таких случаев показывает, что расчеты между гражданами-резидентами в иностранной валюте с использованием банковских счетов допускаются лишь в том случае, когда счет отправителя или получателя средств открыт в банке на территории иностранного государства (п. 12 и п. 13 ч. 1 ст. 9 Закона N 173-ФЗ), а также когда перевод осуществляется со счета резидента в уполномоченном российском банке на счет другого резидента, открытый в уполномоченном российском банке, при условии, что резидент-получатель является супругом или близким родственником резидента-отправителя (п. 17 ч. 1 ст. 9 Закона N 173-ФЗ). Прямые наличные расчеты в иностранной валюте между гражданами-резидентами на территории РФ также разрешены только в случае дарения валюты супругу и близким родственникам (п. 2 ч. 3 ст. 14 Закона N 173-ФЗ).
Следовательно, в рассматриваемом случае заключение договора займа, предметом которого будет иностранная валюта, невозможно.
Вместе с тем необходимо помнить, что согласно п. 2 ст. 317 ГК РФ в денежном обязательстве может быть предусмотрено, что оно подлежит оплате в рублях в сумме, эквивалентной определенной сумме в иностранной валюте или в условных денежных единицах (экю, «специальных правах заимствования» и др.). В этом случае подлежащая уплате в рублях сумма определяется по официальному курсу соответствующей валюты или условных денежных единиц на день платежа, если иной курс или иная дата его определения не установлены законом или соглашением сторон.
Таким образом, в рассматриваемом случае физические лица вправе заключить договор займа, указав, что его предметом является денежная сумма в рублях, эквивалентная определенной денежной сумме в иностранной валюте. При этом стороны такого договора вправе своим соглашением установить, по какому курсу соответствующей иностранной валюты будет определяться размер сумм в рублях, подлежащих предоставлению по договору займа и последующему возврату заимодавцу заемщиком.
Ответ подготовил:
Эксперт службы Правового консалтинга ГАРАНТ
кандидат юридических наук Широков Сергей
Ответ прошел контроль качества
17 октября 2018 г.
Материал подготовлен на основе индивидуальной письменной консультации, оказанной в рамках услуги Правовой консалтинг.
В связи с поступающими вопросами о заключении договоров займа в иностранной валюте между физическими лицами управлением валютного регулирования Национального банка подготовлено специальное разъяснение
5 ноября 2003 года вступил в силу Закон Республики Беларусь «О валютном регулировании и валютном контроле» № 226-З (далее – Закон), который разрешил в отношениях между физическими лицами – резидентами Республики Беларусь, не выступающими при проведении валютных операций в качестве индивидуальных предпринимателей (далее – физические лица – резиденты Республики Беларусь), использовать иностранную валюту, ценные бумаги в иностранной валюте и платежные документы в иностранной валюте в качестве предмета займа, возврата займов и процентов за пользование ими.
Также Законом разрешено использование иностранной валюты, ценных бумаг в иностранной валюте и платежных документов в иностранной валюте в отношениях между физическими лицами – резидентами Республики Беларусь в случаях дарения (в том числе в виде пожертвований), а также отмены дарения, передачи на хранение и их возврата.
При этом вопрос использования иностранной валюты в качестве предмета договора займа между физическими лицами до вступления в силу Закона имел неоднозначную трактовку.
В целях установления единообразного подхода к данному вопросу Конституционным судом Республики Беларусь было возбуждено производство по делу «О соответствии Конституции Республики Беларусь пункта 3 статьи 760 Гражданского кодекса Республики Беларусь», на котором был рассмотрен вопрос возможности использования иностранной валюты в качестве предмета договора займа.
Проанализировав соответствующие положения Конституции, Гражданского и Банковского кодексов, Закона и иных нормативных правовых актов Республики Беларусь, изучив материалы дела и судебную практику, Конституционный суд установил следующее.
В статье 760 Гражданского кодекса определены порядок заключения и условия договора займа. По этому договору одна сторона (заимодавец) передает в собственность другой стороне (заемщику) деньги или другие вещи, определенные родовыми признаками, а заемщик обязуется возвратить заимодавцу такую же сумму денег (сумму займа) или равное количество других полученных им вещей того же рода и качества. Договор займа считается заключенным с момента передачи денег или других вещей. Иностранная валюта и другие валютные ценности могут быть предметом договора займа на территории Республики Беларусь с соблюдением правил статей 141, 142 и 298 Гражданского кодекса.
Порядок и условия использования денег (валюты) на территории Республики Беларусь предусмотрены в статье 141 Гражданского кодекса. В ней установлено, что белорусский рубль является законным платежным средством, обязательным к приему по нарицательной стоимости на территории страны, и что случаи, порядок и условия использования иностранной валюты на территории Республики Беларусь определяются законодательством.
Согласно статье 142 Гражданского кодекса виды имущества, признаваемого валютными ценностями, и порядок совершения сделок с ними определяются законодательством. Право собственности на валютные ценности защищается в Республике Беларусь на общих основаниях.
В статье 298 Гражданского кодекса предусмотрена возможность оплаты денежного обязательства в белорусских рублях в сумме, эквивалентной определенной сумме в иностранной валюте или в условных денежных единицах. Использование иностранной валюты и платежных документов в иностранной валюте при осуществлении расчетов на территории Республики Беларусь по обязательствам допускается в случаях, порядке и на условиях, определенных законодательством.
Положения, аналогичные указанным нормам гражданского законодательства, содержатся в статье 11 Банковского кодекса Республики Беларусь.
В целях определения случаев, порядка и условий совершения валютных операций, в том числе заключаемых договоров займа иностранной валюты физическими лицами – резидентами, Национальным банком Республики Беларусь были приняты соответствующие нормативные правовые акты. Под резидентами понимаются граждане (физические лица) Республики Беларусь, а также иностранные граждане (физические лица) и лица без гражданства (физические лица), имеющие вид на жительство в Республике Беларусь (либо заменяющий его документ), выданный компетентными государственными органами Республики Беларусь.
Руководствуясь Конституцией и Законом «О конституционном Суде Республики Беларусь» Конституционный Суд решил признать пункт 3 статьи 760 Гражданского кодекса, в котором законодатель установил, что иностранная валюта и валютные ценности могут быть предметом договора займа на территории Республики Беларусь с соблюдением статей 141, 142 и 298 Кодекса, соответствующим Конституции Республики Беларусь.
Одновременно Конституционным Судом рассматривался вопрос о возможности придания обратной силы Закону «О валютном регулировании и валютном контроле» применительно к правоотношениям, возникшим из договоров займа иностранной валюты между физическими лицами – резидентами.
Согласно статье 104 Конституции закон не имеет обратной силы, за исключением случаев, когда он смягчает или отменяет ответственность граждан. Более того, в соответствии со статьей 67 Закона «О нормативных правовых актах Республики Беларусь» нормативный правовой акт не имеет обратной силы, то есть не распространяет свое действие на отношения, возникшие до вступления его в силу, за исключением случаев, когда он не только смягчает или отменяет ответственность граждан, но и иным образом улучшает положение этих лиц.
В связи с изложенным, а также с учетом противоречивости, неопределенности норм, регулировавших правоотношения по договорам займа иностранной валюты между физическими лицами – резидентами, к указанным договорам, заключенным в соответствии с пунктом 3 статьи 760 Гражданского кодекса до вступления в силу Закона «О валютном регулировании и валютном контроле», должны применяться положения статьи 11 данного Закона в отношении споров, которые находятся на рассмотрении в судах либо уже рассмотрены судами, но решения по которым не исполнены или исполнены частично.
Подводя итог можно повторно отметить следующее.
До вступления Закона в силу нормы нормативных правовых актов, регулирующих отношения в данной области, являлись противоречивыми и давали основания для неоднозначного их понимания и применения на практике.
В Законе, вступившем в силу 5 ноября 2003 г., установлены случаи, в которых допускается использование иностранной валюты, ценных бумаг в иностранной валюте и платежных документов в иностранной валюте при проведении валютных операций в отношениях между физическими лицами – резидентами. Одним из таких случаев является использование иностранной валюты, ценных бумаг в иностранной валюте и платежных документов в иностранной валюте в качестве предмета займа, возврата займов и процентов за пользование ими.
Договора займа иностранной валюты, заключенные между физическими лицами до вступления в силу Закона и находящиеся на рассмотрении в судах либо уже рассмотрены судами, но решения по которым не исполнены или исполнены частично, признаются правомерными в соответствии со статьей 11 Закона «О валютном регулировании и валютном контроле».
Если при заключении договора займа величина денежного обязательства определяется в условных единицах с условием о пересчете указанной суммы в рубли на дату выдачи и погашения по согласованному сторонами курсу и курс на дату возврата суммы займа не совпадает с курсом на дату ее предоставления, то в бухгалтерском учете у заимодавца и заемщика возникает разница в рублевой оценке между суммой предоставленного займа и суммой, переданной в его погашение. Иными словами, указанная разница является следствием изменения покупательной способности рубля (валюты платежа) в течение периода с даты возникновения до даты исполнения денежного обязательства, в том числе возникшего из договора займа, в случаях несовпадения валюты долга и валюты платежа. Аналогичные последствия имеют место при исполнении кредитного договора.
Договор займа является документом, регулирующим процедуру передачи имущества, с определенными родовыми признаками или денежных средств от займодавца к заемщику. Такая сделка может оформляться как между юридическими, так и физическими лицами.
Займодавцем принято называть лицо, которое передает имущество или денежные средства в пользование обратившемуся за финансовой помощью лицу, именуемому заемщиком.
Предмет займа может передаваться на возмездной или безвозмездной основе. Как правило, на практике, ссуда имеет именно возмездный характер, предусматривающий взыскание с соискателя процентов за использование средств. Такой вид сделки полностью регулируется действующим законодательством РФ.
Главным нормативно-правовым актом, регулирующим взаимоотношения между сторонами, является Гражданский кодекс РФ.
Понятие договора займа
Понятие договора займа закреплено в статье 807 Гражданского кодекса РФ. Закон называет лицо, которое передает деньги — займодавцем, а лицо, которое принимает деньги – заемщиком. Договор займа – это соглашение сторон, по которому займодавец передает заемщику деньги (другие вещи) в собственность, а заемщик принимает на себя обязательство по возврату этой суммы (или других вещей).
Передача денег в собственность означает, что заемщик имеет право свободно владеть, пользоваться и распоряжаться полученными деньгами. Если нужно ограничить права заемщика, оформляется целевой займ, когда полученные деньги можно истратить только на определенные нужды (например, покупка недвижимости или автомобиля).
Составление текста договора и его подписание сторонами не означает, что он уже заключен. Заключенным договор займа становится только с момента передачи денежных средств. О получении денег обычно составляется расписка от имени заемщика.
Денежные обязательства при займе должны быть определены в рублях. Если заем денежных средств оформлен в иностранной валюте, то выплата долга производится в рублях в соответствии с официальным курсом этой валюты на день выплаты. Стороны могут закрепить в договоре другой курс и другую дату, на которую определяется соответствующий валютный курс.
Оспаривание договора займа
К договорам займа, как и другим сделкам, применяются правила для ничтожных и оспоримых сделок. Кроме того, заемщик вправе оспорить договор займа по его безденежности. Безденежность означает, что заемщик не получил деньги в долг или получил их в меньшем размере, чем указано в договоре займа.
Если в судебном заседании будет установлено, что договор займа является безденежным, суд откажет в удовлетворении исковых требований по этому основанию или снизит размер взыскиваемой суммы, если деньги передавались в меньшем размере, чем указано в договоре.
Составление договора займа в письменной форме исключит возможность оспаривания его безденежности свидетельскими показаниями, за исключением случаев обмана, насилия и угроз.
Следует отличать безденежный договор займа от новации долгового обязательства в заемное. По договоренности сторон договора можно заменить заемными обязательствами долги по договорам купли-продажи или аренды имущества, а также другим договорам, предусматривающим выплату денежных средств.
Закон не устанавливает непреложных требований об обязательной заверке нотариусом, это будет необходимо только при сделке залогового обеспечения. Нотариальное участие — один из способов защитить интересы участников сделки.
- информация о сторонах договора должна быть максимально полной, чтобы в случае судебных споров не возникало никаких сомнений в том, что сделку заключали именно эти упомянутые лица;
- следует прописывать, выдается ли этот займ под процент либо безвозмездно;
- в случае займа с залогом предмет сделки передавать надо обязательно только под расписку или же в присутствии свидетелей;
- условия займа должны прописываться максимально полно,
- типовой бланк можно cкачать по ссылке.
Договор заключается либо на стандартных условиях кредитора или по оферте заинтересованного лица. Единого бланка сделки не существует.
Следует опираться на гражданское законодательство: прописать все права, обязанности сторон, полную сумму сделки, порядок возврата основного долга и уплаты процентов.
Существенными условиями сделки является сумма займа и информация о сторонах. В качестве кредитора и заемщика по таким операциям выступают в основном субъекты коммерческой деятельности.
Необходимо обозначить время, место подписания договора, определить сумму займа, в том числе в рублевом эквиваленте. Отдельными пунктами прописываются права, обязанности кредитора и заемщика, порядок и сумма оплаты процентов.
Стороны также согласуют порядок ответственности за несвоевременный возврат займа. Это может быть неустойка, штраф, пени.
Указывается полная стоимость займа, с расчетом НДС и других обязательных платежей. В договор могут быть внесены изменения и дополнения – по взаимному согласию сторон.
По договоренности контрагентов сделка обеспечивается кредитом или поручением.
Договор займа может быть оспорен, если он не был обеспечен денежным перечислением. Использование показаний свидетелей не допускается, если договор должен быть в письменной форме. Валюта может перечисляться только после открытия банковского счета.
Оформление договора займа между физическими лицами резидентом и нерезидентом
Согласно законодательству такие операции осуществляются без ограничений. Но, на Центральный банк возложена контролирующая функция. Поэтому он может ставить ограничения по сумме, срокам займа или выдвигать другие условия.
Как правило, банк требует открытие специального счета, на который переводится кредит. В случае, если нерезидент предоставляет займ, то следует принять во внимание существующие правила.
При выдаче кредита сроком менее, чем на 3 года:
- сумма перечисляется на валютный счет резидента, который открыт в уполномоченном банке;
- затем резидент с транзитного счета переводит средства на специальный счет. При этом 2 % переходит в резерв уполномоченного банка на год;
- со специального счета деньги переводятся на текущий валютный счет;
- по истечению года уполномоченный банк возвращает сумму резерва;
При оформлении договора займа на срок более трех лет, процедура значительно сокращается. После перечисления финансов, резидент сразу переводит их на свой текущий счет.
При предоставлении займа резидентом процесс несколько меняется и зависит от сроков. Для этого резиденту необходимо перечислить деньги на специальный счет, затем они в иностранной валюте переходят на счет нерезидента.
Резервные деньги возвращаются к резиденту на 16 день. В качестве оформления займа стороны составляют паспорт сделки.
Особенности оформления в иностранной валюте
Документ составляется исключительно в письменной форме. Любая иностранная валюта может быть предметом займа. Правила оформления соглашения аналогичны с обычной сделкой. Обязательно должны присутствовать данные о сроках, процентах, порядке выплат.
Особенностью такого договора является то, что заем наличными в иностранной валюте законом запрещен. В случае нарушения этого пункта стороны будут притянуты к административной ответственности.
Перевод средств осуществляется только по безналичному расчету в уполномоченных банках.
Займы между физическими лицами часто осуществляются между знакомыми или родственниками. Вне зависимости от отношений, не следует верить заемщику на слово.
Юридически грамотно составленный договор позволяет соблюсти права и обязанности сторон, в нем можно прописать все условия. Официально оформленный документ – это гарантия возврата денежных средств.
Займ в иностранной валюте между физическими лицами
Здесь необходимо отметить положения ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле» расчеты при осуществлении валютных операций производятся физическими лицами – резидентами через банковские счета в уполномоченных банках, порядок открытия и ведения которых устанавливается Центральным банком Российской Федерации, за исключением следующих валютных операций, осуществляемых в соответствии с настоящим Федеральным законом.
В противном случае может наступить административная ответственность, предусмотренная ст. 15.25 Кодекса об административных правонарушениях – «Нарушение валютного законодательства Российской Федерации и актов органов валютного регулирования»: влечет наложение административного штрафа на граждан, должностных лиц и юридических лиц в размере от трех четвертых до одного размера суммы незаконной валютной операции, суммы денежных средств или стоимости внутренних и внешних ценных бумаг, списанных и (или) зачисленных с невыполнением установленного требования о резервировании.
Физическим лицам разрешены те же ссуды, что и учреждениям, юридическим лицам, частным предпринимателям. Судебная практика зачастую спорная или ее недостаточно — в таком случае стоит обратиться к юристу за консультацией. Кредитование с использованием зарубежной валюты различается, оно бывает:
- информация о сторонах договора должна быть максимально полной, чтобы в случае судебных споров не возникало никаких сомнений в том, что сделку заключали именно эти упомянутые лица;
- следует прописывать, выдается ли этот займ под процент либо безвозмездно;
- в случае займа с залогом предмет сделки передавать надо обязательно только под расписку или же в присутствии свидетелей;
- условия займа должны прописываться максимально полно,
- типовой бланк можно cкачать по ссылке.