Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Инвестиции в золото: плюсы и минусы. Как вложиться в драгоценный металл?». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.
ПАО Сбербанк предлагает физическим лицам купить слитки массой от 1 до 13300 г в отличном и удовлетворительном состоянии. Отличное качество означает, что слиток имеет гладкую, чистую поверхность без дефектов, потертостей и посторонних включений; комплектуется сертификатами производителя без нарушений целостности и загрязнений. На слитках удовлетворительного качества возможны загрязнения, дефекты в виде царапин или вмятин, не изменяющие их вес. Заводской сертификат может быть поврежден, на нем могут присутствовать надписи или пятна, затрудняющие просмотр текста. К этой же группе относятся слитки с символикой иного кредитного учреждения.
НДС при покупке золота в слитках
До 26 июля 2019 года покупка золотых слитков физическими и юридическими лицами сопровождалась налогом на добавочную стоимость в размере 20%. Это делало невыгодными инвестиции в бруски из драгоценного металла. Взамен населению предлагали делать вклады в обезличенные металлические счета в банках. Как происходил процесс:
Инвестор выбирал тип обезличенного счёта. На данном этапе происходил подбор типа металла для вклада.
- Далее депозит пополнялся реальными деньгами, которые обменивались на золотой эквивалент в граммах по текущему курсу банка.
- При открытии обезличенного счёта металл продолжал храниться в банковских сейфах, поэтому ни о каких налогах речи не шло.
- НДС на обезличенные счета назначался только в том случае, если вкладчик решил продать свои накопления и получить реальную валюту на руки.
Вы этого еще не осознали, но, возможно, вы давно инвестируете в золото. Проведите ревизию в доме: бабушкины сережки, мамины кольца, цепочки и печатки, а также необработанное и нестандартное золото — это и есть золотой лом. Лучше приберечь его на случай кризиса. Но для начала проверьте подлинность и оцените стоимость.
Лучшее средство проверки — рентгенофлуоресцентный анализ. Устройство для анализа называется спектометром. С помощью рентгена он показывает на экране состав металлического изделия. В такой спектометр можно положить монету, слиток или горку металла: прибор покажет точное количество золота в изделии.
Найти такую установку можно в отделениях банков, специализирующихся на драгоценных металлах, у ювелиров и в археологических музеях. Услуга может быть платной, но со своих клиентов банки плату обычно не берут.
Где купить. В ломбардах, антикварных и ювелирных магазинах золото обычно продается как украшение: вы покупаете не только металл, но и работу ювелиров.
Кроме того, в стоимость может включаться НДС. Поэтому покупать золотой лом только для инвестирования невыгодно. С другой стороны, приобретая украшения или получая их в подарок, вы одновременно вкладываете в золото и получаете красивую вещь.
Как продать. Цены на лом можно посмотреть на сайтах салонов по скупке золота. Но в любом случае продажа будет не очень выгодной. В отличие от больших банков, для салонов и других скупщиков золота покупка и продажа лома — единственный способ дохода. И цены они устанавливают в свою пользу.
Покупать «с рук» мы не советуем: это запрещено законом, и неспроста — велика вероятность заплатить за ненастоящее золото.
- Покупка золотых слитков и инвестиционных монет не совсем выгодна из-за наценки в виде НДС.
- По закону, проводя операции купли-продажи с золотом и его производными (кроме ETF), вы должны самостоятельно декларировать финансовый результат.
- С помощью имущественного вычета, при продаже можно «обнулить» налог на прибыль. До 250 тысяч рублей в год. Независимо от срока владения. В этом случае, преимущество имеют обезличенные металлические счета (но нужно учитывать высокие спреды в банках).
- Льгота на 3-х летнее — дает полное освобождение от налога на прибыль.
- С точки зрения оптимального налогообложения стоит рассмотреть либо ОМС, либо ETF.
Удачных инвестиций с низкими налогами!
Как хранить золото и можно ли его продать
Если слитков у вас немного, вы не опасаетесь грабителей, то можно хранить слитки золота у себя дома. Очень важно не трогать их голыми руками, не доставать из капсул! Малейшие проблемы, мини-царапина приведут к тому, что стоимость вашего слитка существенно снизится. Все сертификаты и кассовые документы тоже нужно хранить.
Настоятельно советуем вам приобрести сейф и доставать слитки только в случае необходимости. Впрочем, если захочется полюбоваться на свой «золотой запас», это никто не запретит, только нужно соблюдать осторожность и обращаться со слитком аккуратно.
Банк может предложить вам заключить договор хранения. Ваш слиток останется в полной безопасности в банковской ячейке. Но за это придется платить! Соглашаться или нет — решать только вам.
Продать золотой слиток целесообразно в момент роста стоимости унции золота. Так вы получите прибыль благодаря разнице в цене покупки и продажи.
Предложить слиток можно тому же банку, который вам его продал. Но много на этом точно не заработаешь. Кроме того, продает слитки большее количество банковских учреждений, чем выкупает. Можно найти частного покупателя по объявлениям в сети, например, или через знакомых.
С точки зрения краткосрочной выгоды золотые слитки – невыгодное вложение.
- Факт: те, кто купили слитки в 2021 году, в 2022 году потеряли почти в 2 раза. Это не так печально, как принудительная конвертация валют, но соизмеримо с акциями “Газпрома” и других российских предприятий.
- Печальная новость: что с 7 марта 2022 года Лондонская ассоциация участников рынка драгоценных металлов исключила Россию из списка надежных поставщиков, что сразу отразилось на внутреннем рынке.
С прошлого года цена упала по трем причинам:
- Укрепление рубля. Противоестественное, связанное с изоляцией России и строгими мерами, но оно сработало.
- Из-за переориентации инвесторов. Государство вынуждает физлиц избавляться от доллара и евро, и переходить на национальные инвестиции, в числе которых – драгметаллы. Золото начали скупать, оно подешевело.
- Падение мировой стоимости золота. В мире – гиперинфляция, потрясения на сырьевых рынках и другие неприятности.
Прогноз. Такая ситуация продлится недолго. В ближайшие 3-4 года наступит развязка военного конфликта на Украине, а после этого мировую экономику ждет мощнейший скачок за последние полвека. Поэтому стоимость золотых слитков по всем прогнозам в России должна возрасти.
Фактор риска: при значительных переменах в России, купленное сейчас дешевое золото, потом можно будет обменять на иностранную валюту. Это позволит разбогатеть на миллионы.
С другой стороны, при дальнейшей изоляции России, цены на злато еще упадут.
Как реализовать купленное золото в дальнейшем?
Сначала нужно уточнить в каком из ближайших филиалов Сбербанка возможно совершить сделку..
Для продажи слитка, нужно прийти в банк с документом, удостоверяющим личность.
Сбербанк купит мерный слиток золота в отличном или удовлетворительном состоянии.
Отличное состояние означает чистую поверхность без царапин, заусенцев, потертостей, инородных вкраплений. Сертификат слитка должен быть чистым и без повреждений.
Удовлетворительное состояние слитка означает, что на поверхности могут быть пятна загрязнений, царапины и потертости. Но эти особенности не должны влиять на вес слитка. Удовлетворительным также будет признан слиток без единого повреждения, но с поврежденным сертификатом: надорван или оторвана часть, в пятнах. Но эти повреждения не должны влиять на просмотр текста.
Пример расчета дохода от купли – продажи золотого слитка
Сделаем расчет для золотых слитков 50 и 100 гр. для срока хранения 5-7 лет при условии, что золото хранится в банковской ячейке.
| Показатель | Результат при покупке слитка золота весом 50 гр. 10.01.2011 | Результат при покупке слитка золота весом 50 гр.10.05.2013 | Результат при покупке слитка золота весом 100 гр.10.05.2013 |
| Цена слитка весом 50 гр. на дату приобретения, руб. | 86018,08 | 106840,87 | 213540,00 |
| Цена продажи за грамм на дату покупки, руб. | 1720,36 | 2136,82 | 2135,40 |
| Цена слитка весом 50 гр. на дату продажи банку, руб. | 123070,00 | 123070,00 | 246050,00 |
| Цена покупки Сбербанка за грамм на 10.05.2018, руб. | 2461,40 | 2461,40 | 2460,50 |
| Результат сделки (разница цен), руб. | 37051,92 | 16229,13 | 32510,00 |
| Результат после уплаты налога, руб. | 37051,92 | 16229,13 | 32510,00 |
| Цена аренды ячейки, руб. | 32016,92 | 25131,63 | 25131,63 |
| Прибыль (убыток) от сделки | 5035,00 | -8902,50 | 7378,37 |
Владение слитком до 3-х лет не рассматривалось, т.к. оно является убыточным из-за спреда.
В расчет не принимались слитки весом менее 50 гр., т.к. они не окупают стоимость аренды ячейки.
Владение слитком 50 гр. становится выгодным, начиная с семилетнего срока. Но слиток весом 100 гр. приносит прибыль уже через 5 лет.
Правила безопасности при покупке золота в слитках
Существует несколько правил работы с золотыми слитками, которые намного облегчат жизнь их владельцу.
- Во-первых, для покупки золота выбирайте только надежный банк с хорошей репутацией. Очень желательно, чтобы выбранный банк входил в 50 топовых финансовых учреждений российского рейтинга. В идеале даже в топ-10 (например, Сбербанк, ВТБ + Банк Москвы, Газпромбанк). Ни в коем случае не рискуйте, приобретая слитки у частных лиц. Это незаконно, да и подлинность установить затруднительно.
- Во-вторых, перед подписанием документов на передачу внимательно осмотрите слиток на предмет любых видимых повреждений. При обнаружении таковых сразу же укажите на это сотруднику банка.
- В-третьих, убедитесь в наличии сертификата, а также сверьте данные на слитке и сертификате – они должны быть идентичны.
И последнее – стопроцентную сохранность может обеспечить только банковское хранение драгметалла. Поэтому при наличии возможности лучше оставить слитки в финансовом учреждении.
Прогноз стоимости золота на 2020 год
Оле Хансен из Saxo Bank утверждает, что мировая цена в 2020 году показала хорошую динамику. По мнению аналитика, ситуация в мировой экономике продолжит ухудшаться и это приведет к еще большему росту золотых котировок в 2020 году.
В таблице представлен прогноз цены на золото на 2020 год в российских рублях и долларах от Агентства прогнозирования экономики:
| Месяц | Минимум / $ | Максимум / $ | Минимум / ₽ | Максимум / ₽ |
| Январь | 1474 | 1518 | 94171,06 | 96982,14 |
| Февраль | 1449 | 1496 | 92573,86 | 95576,6 |
| Март | 1471 | 1585 | 93979,4 | 101262,64 |
| Апрель | 1562 | 1630 | 99793,21 | 104137,6 |
| Май | 1606 | 1729 | 102604,29 | 110462,52 |
| Июнь | 1703 | 1759 | 108801,43 | 112379,17 |
| Июль | 1703 | 1755 | 108801,43 | 112123,62 |
| Август | 1695 | 1747 | 108290,33 | 111612,51 |
| Сентябрь | 1662 | 1721 | 106182,02 | 109951,42 |
| Октябрь | 1687 | 1763 | 107779,22 | 112634,72 |
| Ноябрь | 1737 | 1818 | 110973,63 | 116148,57 |
| Декабрь | 1777 | 1831 | 113529,15 | 116979,11 |
Для покупки золота клиенту необходимо обратиться в банк с паспортом и деньгами. Продажу за несколько минут оформит специалист, после чего клиент получает на руки:
- Пластиковую капсулу (контейнер) с соответствующим заявленному весу слитком золота или монетой;
- Сертификат установленного образца с наличием всех регистрационных данных купленного слитка или монеты (серийный номер, дата выпуска, вес, клеймо и полное наименование завода-изготовителя);
- Квитанцию об оплате стоимости металла;
- Квитанция об оплате НДС.
Отметим, что налогом облагается исключительно покупка золота в слитке. Приобретение монет не требует никаких дополнительных затрат.
Если речь идет о покупке золота на ОМС, то осуществить операцию можно как самостоятельно через «Сбербанк Онлайн», так и в офисе банка. Если проводить онлайн-покупку, клиенту нужно следовать алгоритму:
- Открыть личный кабинет и пройти авторизацию.
- Во вкладке «Прочее» кликнуть на раздел «Металлические счета».
- Выбрать металл (золото, серебро, платина или палладий).
- Заполнить заявку на покупку, указав счет для списания средств и выбрать сумму вклада или массу покупаемого драгоценного металла (система автоматически сделает пересчет стоимости или веса в обратную сторону).
- Подтвердить операцию кнопкой «Открыть», сверив указанные реквизиты.
Контролировать свои вложения можно в личном кабинете. Правда стоит учесть, что проценты на ОМС не начисляются.
Вся линейка золотых слитков Нужно понимать, что в мире существует огромное количество слитков совершенно разных форм, размера, массы, чистоты и производителя. Мы не будем рассматривать все это многообразие, да это и не нужно. Речь пойдет о слитках, которые выпускаются на территории России и на которые действует ГОСТ Р 51572-2000. В соответствии с этим ГОСТом слитки подразделяются на штампованные и литые, могут иметь номинальную массу в граммах следующей последовательности: 1, 5, 10, 20, 50, 100, 250, 500, 1000. В настоящее время в России слитки выпускаются только с одной пробой — 999,9, что означает наличие примесей не более чем 0.01%. Размеры слитков с первого раза могут показаться небольшими. Это нормально, так как желтый металл обладает очень высокой плотностью. Если вы когда-нибудь держали в руках свинец и ощущали его тяжесть, то можете примерно представить тяжесть золота — оно почти в два раза плотнее и, следовательно, тяжелее аналогичного по объему куска свинца. Не удивительно поэтому, что килограммовый слиток золота представляет собой параллелепипед размерами 5 на 10 сантиметров и толщиной в 1 сантиметр. Если его сравнивать с iphone 4, то последний окажется больше примерно на 10%. На фото слева самый большой слиток — как раз килограммовый. А самый маленький, на кончике указательного пальца — это слиток в один грамм.
По мнению большинства аналитиков, рост цен на золото в долгосрочной перспективе неизбежен. Это одна из немногих инвестиций с повышенным уровнем безопасности и высокой ликвидностью. Золото нельзя отнести к новым инвестиционным инструментам. В качестве средства накопления его используют не одно тысячелетие.
Во времена кризисов, в условиях экономической и политической нестабильности доверие к доллару и его цена снижаются… Золото становится более стабильным и выгодным вложением средств даже в масштабах государства. Увеличивая скупку, запасы золота центральными банками, наращивая долю золота в золотовалютном резерве, страны поддерживают и стимулируют развитие экономики. Стабильно высокий спрос в мировых масштабах стимулирует продолжение роста золотых котировок.
Налоги при купле-продаже слитков
При покупке/продаже физического золота в слитках начисляется НДС в размере 20%. НДС включен в стоимость металла при продаже. Если золото было во владении физлица менее трех лет — необходимо заплатить НДФЛ в размере 13% с разницы между покупкой и продажей. К декларации в налоговую инспекцию необходимо приложить документы, подтверждающие факт покупки и фиксацию цены.
При отсутствии таковых налог придется заплатить со всей суммы. Налоговый кодекс РФ позволяет сделать налоговый вычет 1 раз в год в размере 250 тыс. р. на такого вида доход. Если продажа прошла с убытком, НДФЛ платить не нужно. Как и в случае владения более 3 лет. Правила уплаты НДФЛ одинаковы для всех типов вложений в золотые активы — физический металл, ОМС, монеты из драгметаллов.
Золото, как инвестиционный продукт: плюсы и минусы
Au отличается от остальных металлов свойствами:
- имеет благородный внешний вид;
- проявляет свойства, которые позволяют выделить его на фоне остальных: мягкость, особое звучание при падении на твердую поверхность, блеск;
- высокая ценность, что отчасти обусловлено редкостью, привлекательностью и характеристиками;
- желтый металл обладает делимостью: части по свойствам не отличаются от целого, что позволяет отделять их, делать монеты, слитки;
- издавна принято считать, что Au – своеобразное мерило, получило статус «вечных» денег, именно так его воспринимают разные поколения, несмотря на постоянную смену платежных средств (железных на бумажные, а затем на электронные).